Le PERIN dans tous ses détails - Par Rolland NINO
Formation créée le 12/03/2024. Dernière mise à jour le 21/03/2024.
Version du programme : 1
Programme de la formation
Tous les détails et les points d'attention du PERIN dont vous avez besoin pour aller plus loin dans votre conseil et pour vous perfectionner
Objectifs de la formation
- Connaitre le fonctionnement du PERIN
- Avoir en tête les points d'attention pour vos prochains rendez-vous
- Clarifier la fiscalité du PERIN
Profil des bénéficiaires
Pour qui
- Salariés et dirigeants de cabinets de courtage en assurances
- Salariés et dirigeants de cabinets de gestion de patrimoine
Prérequis
- Etre salarié ou dirigeant d'un cabinet de courtage en assurances
- Etre salariés et dirigeant d'un cabinet de gestion de patrimoine
- Avoir des bases en matières de retraite supplémentaire en général et de PERIN en particulier
Contenu de la formation
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Architecture du PERIN
- Compartiment 1
- Compartiment 2
- Compartiment 3
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Fiscalité des versements volontaires sur le compartiment 1
- Les versements volontaires non déductibles
- Les versements volontaires article 154 bis
- Les versements volontaires article 163 quatervicies
- Comment choisir entre 154 bis et 163 quatervicies ?
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La fiscalité de sortie
- La sortie en rente
- La sortie en capital (la règle du quotient)
- La sortie aléas de la vie ou acquisition de la résidence principale
- Les aspects patrimoniaux du PERIN
- Comparaison PER / assurance-vie
- Le PER : un contrat non rachetable ?
- Faut-il transférer les anciens petits contrats de retraite supplémentaire sur un PERIN ?
Équipe pédagogique
Rolland est consultant et formateur en ingénierie de la protection sociale et des rémunérations. Il exerce également en tant qu'expert-comptable. Ses années de pratique en lien avec les clients lui ont permis de développé une véritable expertise sur les sujets liés à la rémunération des dirigeants et notamment concernant le PER. Son rôle de membre fondateur d'un think tank spécialisé en protection sociale lui permet d'être à la pointe des évolutions de ce secteur.
Suivi de l'exécution et évaluation des résultats
- QCM à l'issue de la formation
Ressources techniques et pédagogiques
- Support de présentation
Modalités de certification
Résultats attendus à l'issue de la formation
- 70% de bonnes réponses au QCM
Modalité d'obtention
- Résultats du QCM
Détails sur la certification
- Attestation de réussite
Délai d'accès
3 jours
Accessibilité
Vidéo 100% en ligne